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新象週刊
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2025年11月07日
2025年11月07日
退休金抉擇關鍵時刻：一次領還是月月領？
看懂一次領與月月領的風險、靈活度及其傳承價值
若你是擁有公司傳統退休金計畫的 •市場波動與報酬順序風險：若在退 月退方案的限制 終身收入，同時兼具靈活與傳承價值，
幸運兒，是否想過退休時該選擇一次 休初期遇到市場下跌，可能導致資金提 •缺乏彈性：每月金額固定，無法隨時 則全退可能更具優勢。此外，替代投資
領（Lump Sum）還是月領（Monthly In- 前耗盡；「報酬順序風險」對退休財務 調整；需結合其他策略為緊急金做準備。 方案的穩定性、複雜度與成本都應仔細
come）？這決定不僅不可逆，且將深遠 穩定性影響甚大，不可不慎。 •通膨風險：除非方案含調整機制， 評估。
影響退休後的財務安全與生活品質。讀 •長壽風險：若壽命超出預期，資金 多數退休金為固定給付，購買力將隨通 結語：以生活為中心的退休金決策
者應依個人的財務目標、健康、家庭狀 可能提前用罄；反之，月退方案則可活 膨逐年下降。需結合其他策略 退休金該怎麼領不僅是看金額多寡，
況與整體退休規劃，來決定最佳方案。 多久領多久。 •無法留給後代：可加選配偶續領保 更關乎人生目標、風險承受度與內心安
全退方案一次領的優點 •稅務影響：若未將全額退休金合法 障，但仍無法留給下一代。 定感。
選擇一次性領取，可將整筆退休金轉 轉入合格退休帳號（如 IRA），將被整筆 決定前應評估的關鍵因素 全退提供主控權，有資產成長潛力，
入IRA或其他投資帳號，納入整體資產配 課稅；59歲半前還可能面臨 10% 的提前 •健康狀況與預期壽命 但仍須與專業理財顧問持續合作，且有可
置與稅務管理。主要優勢如下： 提領罰金。 •配偶或受扶養者需求 能資金提前用罄；月退提供穩定收入，既安
1.掌握資金主控權與稅務彈性 月退方案的優點 •其他退休收入來源（如社安金、終 心又能預防愛情詐騙賠去畢生積蓄，但整
若你的基本生活開銷可由其他固定收 不僅提供穩定可預測的現金流，更能 身收入型年金） 體報酬未必能與長期投資相媲美。
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入支付(如社安金、年金或延遲薪資)，全 確保「活多久領多久」，多數方案甚至 •對投資風險的接受度 諮詢有經驗的CFP 認證理財規劃師
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退可讓你同時掌握資金運用與稅務規劃 可讓配偶續領。 •是否想將退休金留給後代 及RICP 認證退休收入顧問，運用專業財
的主導權。例如可依市場、財務目標與 1.穩定現金流讓退休更安心 •通膨與稅務規劃 富管理軟體分析模擬不同情境和市場風
稅務策略靈活調整：延稅增值、決定何 公司傳統月退金多由政府機構（如 •市場上是否存在更適合的退休收入 險對退休後財務自由的影響，為你打造
時轉Roth及轉多少金額、或在急需大筆開 PBGC）保證。另外，月退金能讓退休人士在 替代方案（如終身收入年金或分段提款 兼顧保障、彈性與心安的退休策略，確
銷時自由提領，並依年度稅務狀況調整 退休後延續以往「領薪水」般的收入來源， 策略） 保下半生的財務穩健與生活品質。
取款金額，兼顧靈活性與稅務效率。 以熟悉的財務管理方式安心退休。 讀者可將月退金額視為比較基準：若 文/康百淑 Paisu Kang,
2.有利於遺產規劃 2.減少金錢管理負擔 透過全退並轉入其他投資可創造更高的 CFP , RICP , CEBS , MBA
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多數月退方案在本人或配偶過世後即 無需操心投資績效或市場波動，可輕
停止給付；全退則可將退休金納入遺產規 鬆享受退休生活。 Sources:
劃，留給下一代，保留資產傳承的彈性。 3.有效對抗長壽風險 1. U.S. Department of Labor – Private Pension Plan Bulletin, 2023
2.
Employee Benefit Research Institute (EBRI), “Understanding Retirement Income Choices,” 2021
誰適合全退： 活多久領多久，不怕收入停止 3. Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), Maximum Monthly Guarantees by Year, 2024
•其他穩定退休收入（如社安金或終 誰適合月退： 4. IRS, “Retirement Topics – Tax on Early Distributions,” 2023
身年金）足以支付基本生活開銷 •其他保證性收入來源不夠支付基本 5. Society of Actuaries, “Longevity Risk and Retirement Income Planning,” 2022
•能承受市場波動及追求長期投資報 生活開銷 6. Vanguard, “How sequence of returns risk impacts your retirement income,” 2021
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酬 •偏好穩定、可預測的終身現金流 member FINRA/SIPC. Advisory services are provided by Cambridge Investment Research Advisors, Inc., a Registered
•著重資產傳承與靈活性 •家族長壽，擔心退休後資金不足 Investment Advisor. Cambridge does not offer tax or legal advice. Cambridge and American Financial Alliance, Inc. are
全退方案的風險與注意事項 •希望退休後不再為市場漲跌煩惱 not affiliated.
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